Le 3e pilier reste le placement fiscal préféré des Suisses : jusqu’à 7 258 CHF déductibles du revenu imposable en 2026. Mais entre un compte 3a rémunéré 0,05 % et une solution en titres facturée 0,12 % de frais, le choix du prestataire change tout sur 20 ou 30 ans. Notre comparatif repose sur les grilles de taux et de frais officielles de chaque établissement, relevées le 2 septembre 2026. Aucun paiement n’influence ce classement.
- Meilleur taux vérifié sur un compte 3a : Crédit Agricole next bank, 0,65 % (la moyenne du marché est tombée à 0,27 %).
- Solution en titres la moins chère : True Wealth, 0,12 % de frais totaux par an.
- Les fonds 3a des banques classiques coûtent 0,70 à 1,25 % par an : 3 à 8 fois plus que les applications spécialisées.
- Plafond 2026 : 7 258 CHF (36 288 CHF sans caisse de pension) ; premiers rachats rétroactifs possibles cette année.
- Sur 30 ans, l’écart de frais entre un fonds bancaire et une app spécialisée peut représenter plusieurs dizaines de milliers de francs.
Compte 3a : les taux 2026, banque par banque
Les taux ont fondu depuis que la BNS est à 0 % : la moyenne du marché n’est plus que de 0,27 % selon moneyland.ch, contre 0,61 % début 2025. Quelques établissements sortent nettement du lot.
À noter : le comparatif du VZ VermögensZentrum (au 1er août 2026) signale aussi Tellco à 0,65 %, Cornèr Banca et la Banque CIC à 0,60 %, la Caisse d’Épargne de Cossonay à 0,50 % et la Banque Cantonale de Fribourg à 0,40 %. Et selon moneyland.ch, la Caisse d’Épargne d’Aubonne servirait le meilleur taux du pays à 1,25 %, un chiffre que nous n’avons pas pu vérifier à la source. Les jeunes vaudois ont droit à un régime de faveur : l’Épargne 3 Jeunes de la BCV est à 0,50 %.
Sources : grilles de taux officielles de chaque banque (liens en bas de page) ; VZ, comparatif au 1.08.2026 ; moneyland.ch via finews (6.11.2025).
3a en titres : les frais font le classement
Pour un horizon de 10 ans ou plus, investir son 3e pilier en titres rapporte historiquement davantage qu’un compte. Mais les frais annuels varient du simple au décuple, et ils se prélèvent chaque année sur tout votre capital.
Concrètement : sur un capital moyen de 100 000 CHF, l’écart entre True Wealth (0,12 %) et un fonds bancaire à 1 % représente environ 880 CHF de frais par an. Composé sur 20 ans d’épargne, cet écart se chiffre en dizaines de milliers de francs de capital final.
Sources : pages de tarifs officielles True Wealth, finpension, Descartes, Frankly, VIAC ; comparatif des fonds bancaires par finpension (données au 28.09.2023).
Compte ou titres : notre verdict par profil
| Votre situation | Notre choix | Pourquoi |
|---|---|---|
| Retraite dans plus de 10 ans, à l’aise avec les marchés | 3a en titres à bas frais (True Wealth, finpension, VIAC, Frankly) | Le rendement des actions dépasse historiquement les 0,27 % d’un compte ; les frais bas préservent la performance |
| Retrait prévu dans moins de 5 ans, ou zéro tolérance au risque | Compte 3a au meilleur taux (CA next bank 0,65 %) | Capital garanti, pas de risque de retirer en pleine baisse des marchés |
| Déjà client d’une grande banque avec un fonds 3a classique | Vérifiez vos frais | À 0,9 ou 1,2 % par an, un transfert vers une solution à moins de 0,45 % est gratuit et se fait en quelques jours |
| Frontalier imposé à la source | Vérifiez d’abord votre déduction | La déduction 3a suppose une taxation ordinaire (statut de quasi-résident à Genève) ; voir notre guide du frontalier |
Les règles 2026 à connaître
- Plafonds : 7 258 CHF de versement déductible avec une caisse de pension ; 20 % du revenu et au maximum 36 288 CHF sans (indépendants). Versez avant le 31 décembre pour déduire sur 2026.
- Rachats rétroactifs : première année d’application. Si vous n’avez pas versé le maximum en 2025, vous pouvez combler la lacune dès cette année (jusqu’à 7 258 CHF de rachat en plus de la cotisation ordinaire, lacunes rachetables sur 10 ans, uniquement pour les années dès 2025).
- Fiscalité au retrait : le capital 3a est imposé séparément du revenu, à taux réduit (au maximum 2,3 % pour l’impôt fédéral direct, plus l’impôt cantonal). Une réforme durcissant ce barème est en discussion à Berne ; elle épargnerait les retraits jusqu’à 100 000 CHF par an, un argument de plus pour ouvrir plusieurs comptes 3a et échelonner les retraits.
Sources : OFAS (plafonds et rachats) ; fiche AFC/DFF du 25 juin 2025 (imposition des retraits en capital).
Notre méthode
Les taux des comptes proviennent des grilles tarifaires officielles publiées par chaque banque (PDF ou page taux, relevés le 2 septembre 2026), les frais des solutions en titres des pages de tarifs officielles de chaque prestataire. Quand une donnée ne vient que d’une source secondaire (VZ, moneyland), nous le disons. Aucun établissement ne nous a rémunérés pour figurer dans ce classement ; si un lien de parrainage venait à être ajouté, il serait signalé. Page mise à jour à chaque changement officiel de taux. Une erreur ? Signalez-la-nous.
Questions fréquentes
Quel est le meilleur taux 3e pilier en 2026 ?
Parmi les taux que nous avons vérifiés sur les grilles officielles, Crédit Agricole next bank sert 0,65 % sur son compte 3a, plus du double de la moyenne du marché (0,27 %). Le VZ cite aussi Tellco à 0,65 % et moneyland.ch attribue 1,25 % à la Caisse d’Épargne d’Aubonne.
Compte 3a ou 3e pilier en titres ?
Avec des taux de compte quasi nuls, les titres l’emportent nettement pour un horizon de 10 ans et plus, à condition de choisir un prestataire à bas frais (0,12 à 0,44 % par an). Le compte garde son intérêt à l’approche de la retraite, pour sécuriser le capital.
Puis-je transférer mon 3e pilier vers un autre prestataire ?
Oui, le transfert d’un avoir 3a est gratuit et sans conséquence fiscale : il suffit d’ouvrir le nouveau compte ou dépôt et de demander le transfert. C’est la première chose à vérifier si votre fonds bancaire actuel facture autour de 1 % par an.
Sources
- Taux officiels : Crédit Agricole next bank ; Banque WIR (PDF) ; Banque Cler (PDF) ; Banque Migros ; Raiffeisen ; Valiant ; BCGE (PDF) ; UBS ; BCV (PDF) ; PostFinance
- Frais 3a en titres : True Wealth ; finpension ; Descartes ; Frankly ; VIAC ; comparatif des fonds bancaires (finpension)
- Comparatifs : VZ (1.08.2026) ; moneyland via finews (6.11.2025)
- Règles : OFAS, rachats 3a ; AFC/DFF, imposition des retraits (PDF)